БАНКОВСКАЯ ЛИКВИДНОСТЬ

Банковская ликвидность — способность банка своевременно и в полном объеме без существенных потерь выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками.

Ликвидность — одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, определяющей его надежность. От ликвидности коммерческих банков зависит стабильность денежно-кредитной системы. Нарушение ликвидности и банкротство одного из банков может повлечь за собой потерю ликвидности и неплатежеспособность других банков и клиентов. Этим объясняется важность регулирования деятельности коммерческих банков в области ликвидности со стороны центральных банков.

Ликвидность банка проявляется в своевременном выполнении банком своих договорных обязательств. Баланс банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву.

Наиболее широким понятием является ликвидность банковской системы, которая характеризует способность всей банковской системы страны своевременно и бесперебойно выполнять договорные обязательства и обеспечивать запланированные объемы внутреннего кредитования экономики и правительства. Достигается это за счет перераспределения средств между банками через денежный рынок.

Для выполнения своих обязательств банки используют различные источники:

• денежные средства в кассах банка;
• средства на корреспондентских счетах в центральном банке или в коммерческих банках;
• активы (например, государственные ценные бумаги и драгоценные металлы), которые можно быстро реализовать и обратить в денежную форму;
• межбанковские кредиты, полученные от центрального банка или купленные на межбанковском рынке.

Способность выполнять свои обязательства Своевременно и без существенных потерь обусловливается рядом факторов внутреннего и внешнего порядка.

К факторам внутреннего порядка относят:

• надежный капитал банка;
• качество активов банка;
• качество депозитов;
• умеренную зависимость от внешних источников;
• сбалансированность активов и пассивов по срокам;
• положительный имидж банка;
• должный уровень менеджмента.

К внешним факторам относят:

• общую экономическую и политическую обстановку в стране;
• степень развития рынка ценных бумаг и межбанковского рынка;
• организацию системы рефинансирования;
• эффективность надзорных функций центрального банка.

Оценка ликвидности коммерческих банков производится на основании нормативных показателей, установленных центральным банком. В мировой банковской практике существуют различные модификации показателей ликвидности, но все нормы обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме (или к определенным статьям) пассивов или, наоборот, пассивов — к активам.