СПЕЦИФИКА ДОВЕРИТЕЛЬНЫХ (ТРАСТОВЫХ) ОПЕРАЦИЙ БАНКА

Трастовые операции позволяют банкам распоряжаться крупными (иногда контрольными) пакетами акций промышленных компаний. Трастовое дело возникло и развилось в США на основе ряда специфических институтов. В принципе операции по доверенности могут осуществлять любые индивиды, организации или корпорации. В современных условиях, даже когда доверенным лицом является юридическая фирма или индивидуальное лицо, фактически операции проводит банк, который действует как агент.

Траст — особая форма распоряжения собственностью, определяющая права на имущество, передаваемое в трастовое управление, на распределение прибыли, полученной в результате этого управления, и представляет собой отношения между учредителем траста, доверительным собственником (распорядителем) и бенефициаром.

Учредитель траста — физическое или юридическое лицо, основавшее траст и или передавшее в него определенное имущество.

Распорядитель траста — лицо, назначенное учредителем для управления этим имуществом.

Бенефициар — лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста. Им может быть как третье лицо, так и сам учредитель траста.

В качестве имущества могут выступать движимое и недвижимое имущество, денежные средства, драгоценные металлы, акции и другие ценные бумаги, что позволяет сконцентрировать большое число мелких вкладов с целью их дальнейшего инвестирования в наиболее прибыльные проекты.

Трастовые операции используются коммерческими банками в следующих целях:

• как источник получения дополнительного дохода;
• в качестве способа приобретения контроля над крупными корпорациями и их денежными средствами;
• для налаживания связей с крупной клиентурой;
• для преодоления ограничений, установленных для коммерческих банков некоторых стран в области инвестиционной деятельности.

Осуществляя инвестиции в ценные бумаги, траст-отделы банков предпочитают вкладывать средства в акции фирм, с которыми они имеют длительные деловые связи; в ценные бумаги крупнейших компаний.

Между банками и трастовыми компаниями существуют различия в специализации на рынке трастовых услуг.

К услугам траст-отдела банка обычно относятся:

• хранение ценных бумаг;
• ведение ежемесячных бухгалтерских записей клиента;
• получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи;
• покупка и продажа ценных бумаг за счет и от имени клиента, проведение расчетов с продавцами и покупателями;
• консультационные услуги (выбор оптимального портфеля ценных бумаг, налоговое планирование, приобретение недвижимости и других материальных ценностей и т.д.);
• принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости и автомобилей;
• создание пенсионных фондов организаций и фондов ассоциаций граждан (частных пенсионных фондов, вклады в которые гарантируются акциями фонда) по управлению имуществом и выполнению иных услуг.

Для трастовых компаний не характерны чисто банковские услуги (целевые вклады). Помимо перечисленных услуг трастовые компании предлагают:

• регистрацию частных фирм за границей;
• принятие в управление недвижимости и другого имущества в стране и за границей;
• инвестирование средств клиента в операции с высокой нормой прибыли при взаимном разделении риска неполучения прибыли.