Visa или MasterCard? Карту какой платежной системы выбрать? Кто на свете всех богаче? Анализ роста благосостояния в мире.

Автоматизация банковской деятельности на основе технологии WorkFlow

Любая информационная технология строится в зависимости от особенностей (потребностей или специфики) пользователей, и именно эти особенности определяют основу системы. Такой основой могут служить:

В первом варианте информационная технология представляет собой порядок выполнения функциональных задач, например: контроль входной информации — составление лицевых счетов — составление оборотной ведомости — составление баланса. В этом случае упор делается на совместную работу сотрудников по выполнению одной банковской функции, т. е. для каждого функционального отдела банка существует своя технологическая цепочка. Стыковка (соединение) этих технологических цепочек имеет важное значение для четкого взаимодействия отделов и эффективной работы банка.

Во втором варианте информационная технология работает в виде цепочки операций, например: ввод исходных данных — контроль — обработка — вывод результатов. Под операцией в данном случае понимается любая работа, выполняемая сотрудником на своем рабочем месте, независимо от функциональной задачи, которую он выполняет. Здесь внимание уделяется организации обмена сообщениями между сотрудниками и подразделениями банка.

Третий вариант представляет собой последовательность прохождения документа в процессе выполнения определенных функций: исходный документ — внутренний документ — результирующий документ. Таким образом, этот вид информационных технологий автоматизирует документооборот банка и называется WorkFlow (поток документов). Технологическая цепочка получается достаточно сложной как по форме, так и по набору выполняемых задач разного типа, поэтому она — с точки зрения одного документа — называется бизнес-процессом, который и является ключевым элементом WorkFlow. В реализации одного бизнес-процесса принимают участие несколько подразделений банка, в результате чего при построении этого вида информационной технологии важнейшей задачей является координация работы всех подразделений банка. Такая координация возможна только при наличии единого информационного пространства банка, поэтому построение WorkFlow-систем всегда сопровождается созданием базы данных или информационного хранилища.

В настоящее время именно этот вид технологий рассматривается как наиболее удачный для автоматизации банковского дела. Это объясняется тем, что он позволяет построить автоматизированную банковскую систему (АБС) как единый организм, в котором четко прослеживаются информационные связи между всеми функциональными элементами. Существенными преимуществами являются исключительная гибкость и настраиваемость системы, которая предоставляет:

Таким образом, данный вид информационных технологий обеспечивает наиболее полный учет специфики и потребностей самого банка, его адаптацию во внешней среде и приспособляемость к изменяющимся условиям рынка.

Существует три вида WorkFlow-систем:

Производственные системы поддерживают единый поток операций, связанных с деятельностью какого-либо отдела. При этом банковская услуга определяется как продажа специфического (банковского) продукта.

Документарные системы предусматривают возможность рассмотрения и анализа банковского продукта с разных точек зрения и использование его для различных целей. Следовательно, возникает необходимость в более сложных обработке и внутреннем устройстве банковского продукта, поэтому в этих системах вводится новое понятие документа. Документ определяют как емкость для сбора всей информации по производству данного банковского продукта. Как правило, документарные системы значительно сложнее производственных, поскольку должны обеспечивать координацию работы нескольких подразделений банка и соответственно приспосабливаться к условиям, специфике и регламенту их работы.

Управленческие системы обеспечивают информационную поддержку принятия решений. Как правило, руководители банка и его подразделений для эффективного выполнения своих функций заняты одновременно в нескольких информационных процессах, переключаясь с одного вида деятельности на другой. Эти системы позволяют ускорить процесс ознакомления с новой ситуацией, проанализировать ее и параллельно отследить несколько бизнес-процессов, что обеспечивает своевременную выработку наиболее эффективного управленческого решения.

В общем виде технологию WorkFlow можно представить следующим образом :

В качестве примера на рис. 2 представлены WorkFlow-технологии по расчетным операциям платежными поручениями по одному бизнес-процессу.

При этом следует отметить, что коллективная обработка предусматривает обработку информации по всем бизнес-процессам.

Итак, основой бизнес-процесса является документ. Все документы подразделяются на три группы:

Финансовые документы представляют собой электронные копии клиентских бумажных документов на проведение операции или распоряжений бухгалтерии банка и его бэк-офисов на проводки по лицевым счетам. Сами финансовые документы не меняют оборотно-сальдовой информации. Они являются основанием для учетных операций, которые автоматически выполняются программой на определенных этапах обработки.

Основные типы финансовых документов представлены на рис. 3.

Мемориальный ордер является внутренним документом. Он составляется по распоряжению бухгалтерии при выполнении составных операций или как документ начисления процентов и отражения других операций, выполняемых автоматически.

Документы с конверсией поддерживают встроенную автоматическую конверсию средств, т. е. допускают корреспонденцию счетов в разных валютах.

Документы, относящиеся к группе «рублевый платеж» обеспечивают выполнение всех рублевых операций.

К договорам относятся все виды договоров, заключаемых банком (договоры на обслуживание, кредитные договоры, договоры депозитария и т. д.).

Документы делопроизводства, как правило, делятся на:

К нормативным документам относятся нормативные акты (законы, кодексы, инструкции ЦБ и т. д.), а также классификаторы и стандарты. Эти документы регламентируют деятельность банка. Рабочие документы — документы, составляемые в свободной форме и возникающие в ходе работы банка (письма, заявки, протоколы, объяснительные записки и т. д.).

Для каждой группы документов разработаны технологии обработки, которые определяются инструкциями Банка России и правилами обслуживания клиентов конкретного банка. Правила составляются на основе методического, организационно-технического и информационного обеспечений банка. Таким образом, технология WorkFlow позволяет учитывать специфику любого банка.

Банковская технология состоит из описания:

Соответственно, технология WorkFlow объединяет три составляющие (рис. 4):

Технологические цепочки определяют направление обработки документов. Они строятся на основе моделей состояния обрабатываемых документов. Модель состояния представляет собой последовательность действий, выполняемых над обрабатываемыми документами, и набор состояний, в которых может находиться документ. Технологическая цепочка может меняться в зависимости от текущих условий.

Маршрутизация — процесс автоматической рассылки обрабатываемых электронных документов на рабочие места исполнителей, принимающих участие в обработке данного документа. Она позволяет точно воспроизвести потоки первичных документов и ограничить доступ персонала к документам в зависимости от этапа его обработки.

При такой составляющей, как бухгалтерский учет (учетная политика), перемещаясь в процессе обработки от одного исполнителя к другому, документы могут по-разному отражаться в учете банка. Технология WorkFlow позволяет выполнять настройки разных схем учета:

Рассмотрим бизнес-процесс банковских переводов на основе платежных поручений.

Платежное поручение — распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, о переводе определенной суммы денег на счет получателя средств в этом или другом банках.

Платежные поручения используются для расчетов по:

Платежное поручение может быть представлено в банк:

Платежные поручения действительны к представлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня выписки документа.

Платежные поручения относятся к разряду финансовых документов (рис. 5).

При вводе платежные поручения могут быть сформированы во время выполнения составной операции или могут поступать (1):

Ввод осуществляется по инициативе операциониста. На этом этапе при необходимости информация проверяется и корректируется (2). При контроле используются данные следующих справочников:

В случае неправильного оформления поручения, при отсутствии средств на счете, наличии ошибок в указании номеров счетов и прочих несоответствий формируется отказ в обработке документа (3).

Если платежное поручение благополучно проходит этап контроля, то инициируется исполнение платежа (4). Документ переносится на рабочее место позиционера (5), который и определяет маршрут дальнейшей обработки:

Во всех трех случаях формируется новый нефинансовый документ — сообщение в формате той расчетной сети, которая выбрана в качестве маршрута платежа.

Завершает обработку осуществление проводок сумм платежа (и если предусмотрено договором на расчетно-кассовое обслуживание, то начисляются проценты, комиссионные или пени) по счетам, затронутым при выполнении данной операции (9).

В результате обработки всех платежных поручений за день составляются лицевые счета клиентов (10) и регистры синтетического учета и отчетности (11).

В некоторых случаях после контроля сальдо (1) обнаруживается недостаток средств на счете (2), после чего автоматически происходит поиск договора овердрафтного кредитования (3). Если такой договор по данному счету не заключался, то либо не вошедший в обработку документ поступает в картотеку (4), либо формируется отказ от выполнения операции (5). При наличии овердрафтного договора автоматически (или с помощью работников кредитного отдела) производится открытие ссудного счета (6), т. е. выдача кредита. При этом происходит расчет суммы кредита, процентов по нему, лимита остатка и пени в случае просрочки задолженности (7). Сумма полученного кредита перечисляется на расчетный счет (8), и далее происходит выполнение операции, как в обычном бизнес-процессе (9).

Платежные поручения принимаются банком к исполнению независимо от наличия средств на счете плательщика.

Если на счете плательщика достаточно средств, то сумма платежного поручения списывается со счета плательщика и зачисляется на счет получателя, который открыт в этом же банке (например, Дт 40702, Кт 40502), или переводится на счет получателя в другой банк с использованием корреспондентского счета банка (например, Дт 40702, Кт 30102).

Если же на счете плательщика недостаточно средств для оплаты платежного поручения в полной сумме, то платежное поручение оплачивается частично: на сумму частичной оплаты банком оформляется платежный ордер, в котором указываются все реквизиты платежного поручения и сумма частичного платежа. Данная сумма списывается со счета плательщика и перечисляется получателю. На лицевой стороне платежного поручения делается отметка «Частичная оплата», а на обороте — запись о частичном платеже:

Записи заверяются подписью ответственного исполнителя банка. Платежное поручение помещается в картотеку внебалансового счета 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок», а операция оформляется мемориальным ордером на неоплаченную сумму платежного поручения (Дт 90902, Кт 99999).

При отсутствии денежных средств на счете плательщика платежное поручение в полной сумме учитывается на внебалансовом счете 90902 и помещается в картотеку к этому счету.

Платежные поручения, помещенные в картотеку счета 90902, могут оплачиваться частично. Каждый частичный платеж оформляется платежным ордером, а сумма частичного платежа списывается с внебалансового счета 90902 (Дт 99999, Кт 90902) на основании мемориального ордера.

При осуществлении последней частичной оплаты платежного поручения первый экземпляр платежного поручения вместе с первым экземпляром платежного ордера помещаются в документы дня банка. Остальные экземпляры платежного поручения возвращаются плательщику.

В банке, обслуживающем получателя средств, поступившая сумма зачисляется на счет получателя на основании платежного поручения или платежного ордера (например, Дт 30102, Кт 40502).

В подтверждение проведенных операций банки, обслуживающие плательщика и получателя средств, выдают клиентам экземпляры платежного поручения (или платежного ордера при частичной оплате) вместе с выпиской из лицевого счета.

Рассмотрим на примере реализацию технологии WorkFlow.

Итак, бухгалтером ОАО «Тарус» (р/с 40702810900000000002 открыт в АКБ «АРБИС» (к/с 30101810800000000074 БИК 044583074)) 18 февраля 2002 г. представлено платежное поручение № 56 на оплату продукции по договору ОАО «Грейд» (р/с 40702810600000000056 открыт в том же банке) на сумму 250 тыс. руб.

Решение поставленной задачи предусматривает отражение данной операции по расчетному счету клиента в связи с перечислением денежных средств в пользу контрагента. Эта операция в системе DiasoftBank 4x4 WorkFlow отражается в таблице «Финансовые документы». При помощи клавиши Insert (или кнопки «Добавить») на экране высвечивается меню, где следует выбрать соответствующий пункт для ввода данного типа документа. Поскольку контрагент также является клиентом данного банка, выбираем пункт «Внутренний рублевый платеж» .

После выбора подпункта «Внутреннее платежное поручение» и команды «Оформить» появляется форма ввода платежного документа.

Рассмотрим последовательность действий при заполнении данной формы :

После того как заполнены все поля, следует нажать клавишу «Добавить». Если данный документ не надо сохранять, то следует использовать клавишу «Отказаться».

В таблице «Финансовые документы» появится запись о введенном документе. После этого необходимо осуществить его проводку (исполнение). Проведение документа означает его отражение в учете. Если документ не проведен, то он присутствует в информационной базе, но никак не влияет на выполняемые системой расчеты. Для выполнения данной процедуры следует вызвать контекстное меню (правая клавиша мыши) и выбрать пункт «Выполнить действия» (ALT-F11) — «Исполнить», если это один документ, или пункт «Групповые операции» — «Исполнить», если проводим одновременно несколько документов. Механизм вышеперечисленных действий показан на рис. 9.

Далее система сообщит об успешном выполнении данной операции, а в таблице «Финансовые документы» слева от записи появится ромбик зеленого цвета. Следовательно, этому документу соответствует операция, содержащая проводки.

Рассмотренный пример показывает, что при использовании технологии WorkFlow возможно достижение комплексной автоматизации и внедрение безбумажной технологии:

Таким образом, использование WorkFlow-технологий в программном продукте DiasoftBank 4x4 WorkFlow позволяет кредитным организациям выйти на более качественный уровень автоматизации своих бизнес-процессов.

Заключение, или Виртуальный учебный банк в курсе «Автоматизированные информационные технологии в кредитных учреждениях»

Новые экономические условия требуют и нового подхода к подготовке специалистов, которая должна успевать за совершенствованием технологий. Поэтому большое значение имеет внедрение новых форм учебного процесса, например, создание реального рабочего места для специалиста и имитация производственных задач. Одним из основных подходов, который может быть использован для решения поставленных задач, является создание виртуальной учебной среды — учебного банка. Так, на кафедре автоматизированных информационных технологий (АИТ) в Финансовой академии при Правительстве РФ создан, апробирован и широко используется в учебном процессе учебный банк на базе АБС одной из фирм, представленных на российском рынке программных средств.

Данная система была выбрана неслучайно.

Во-первых, основой для этого послужила новая технология автоматизации банковского документооборота WorkFlow, которая обеспечивает поддержку реальных потоков документов, адекватную современным задачам бизнеса кредитных организаций. В настоящее время именно этот вид технологий рассматривается как наиболее удачный для автоматизации банковского дела. Это объясняется тем, что он позволяет построить автоматизированную банковскую систему как единый организм, в котором четко прослеживаются информационные связи между всеми функциональными элементами.

Существенным преимуществом является исключительная гибкость и настраиваемость системы, которая предоставляет возможности для настройки потоков документов, сохраняя их целостность, и настройки самих документов, возможность простого введения новых форм и маршрутов, корректировки и модернизации уже действующих. Таким образом, этот вид информационных технологий обеспечивает наиболее полный учет специфики и потребностей самого банка, его адаптацию к внешней среде и приспособляемость к изменяющимся условиям рынка.

Во-вторых, в архитектуру данного программного продукта изначально заложена масштабируемость и многоплатформенность, что позволяет учебным заведениям устанавливать ту или иную версию, в частности Standard (для Pervasive SQL) или Professional (для MS SQL Server).

Кроме того, данная система обладает более удобным и максимально понятным для пользователя графическим экранным интерфейсом.

И наконец, возможность интеграции данной системы с другими программными продуктами, что говорит о высокой степени дружественности ее интерфейса и возможности создания интегрированной учебной среды.

Создание учебного банка является не только сложной, но и достаточно объемной работой, поэтому она разбита на три части:

Целью работы первой части является не только ознакомление студентов с технологией WorkFlow, но и:

В процессе проведения практикума каждому студенту выделяется рабочее место. Его фамилия, имя и отчество регистрируются в файле ответственных исполнителей. Каждому ответственному исполнителю приписываются для обслуживания четыре клиента.

В течение шести операционных дней ответственный исполнитель обслуживает своих клиентов: проводит все операции и обрабатывает все документы клиента. Задания составлены таким образом, чтобы, во-первых, они охватывали весь спектр банковских учетных операций и, во-вторых, не зависели от конкретного программного продукта.

Следует отметить, что концепция построения деловой игры предполагает ознакомление и работу ее участников с реальными первичными документами, такими как платежные поручения, объявления на взнос наличными, чеки, аккредитивы и т. д. Комплект первичных документов, реквизиты которых заполнены в соответствии с установленными законодательством правилами, входит в состав практикума.

При завершении каждого операционного дня на печать выводятся баланс банка, лицевые счета клиентов и другие результирующие документы по усмотрению преподавателя.

Контроль за работой студента производится автоматически через программу «Администратор», которая фиксирует все обращения к программе.

Вторая часть предполагает выполнение ссудных операций, включая решение таких задач, как:

Технология решения подобных задач основана на использовании как специализированного банковского продукта, так и инструментария встроенных функций Excel и возможностей Access.

Будущий специалист банка обязан усвоить основы банковского менеджмента, включающего планирование, регулирование и контроль в процессе управления ресурсами банка. Для этого используются программные продукты, предназначенные для анализа финансово-хозяйственной деятельности клиента банка, а также позволяющие спрогнозировать результаты инвестиционной деятельности банка. Задачи, реализованные в них, связаны с внутренним и внешним финансовым анализом. Используя их, студенты решают задачи по рациональному использованию ссудного фонда, программированию и планированию инвестиций банка.

После завершения практикума проводится итоговый семинар по проблемам учета и операционной техники в банках и анализу деятельности банка.

Таким образом, в этом виртуальном учебном банке студенты имеют возможность ознакомиться со всеми сторонами деятельности банка в условиях функционирования рынка банковских услуг, выполнить конкретные практические задания по всем направлениям, что позволит максимально приблизить учебный процесс к реальной деятельности банка, и, в конечном итоге, экспериментально исследовать сложные внутренние взаимодействия и создать условия для более глубокого анализа процессов, протекающих в банке и всех его подразделениях.

В общем случае применение такой деловой игры позволяет существенно интенсифицировать процесс обучения, поскольку активизируются практические занятия, на которых заняты все студенты.

Процесс обучения становится более интенсивным и содержательным, из-за того что ему придаются такие новые качества, как:

Студенты творчески подходят к решению проблем, анализируют разные варианты, т. е. формируют собственную картину взглядов на решение той или иной проблемы.

Внедрение учебного банка позволяет не только закрепить и систематизировать теоретические знания студентов, получаемые по финансово-банковским дисциплинам, но и повысить возможность контроля и оценки уровня этих знаний.

Кроме того, в процессе работы в учебном банке студенты применяют все знания, полученные на разных кафедрах, и таким образом реализуется комплексность обучения.

Наконец, овладение навыками работы с конкретными мощными автоматизированными банковскими системами еще на студенческой скамье позволяет максимально снизить барьер, возникающий у студента при завершении обучения и переходе к практической деятельности в кредитном учреждении.

Применение в учебном процессе «Виртуального учебного банка», основанного на модели имитации деятельности банка, может существенно активизировать как само обучение, так и получение практических навыков, не выходя из учебной аудитории.

Елена Кочанова, Яна Гобарева



Гайка М12-6Н.04 (S18) ГОСТ 5916-70 Размеры гаек, заключенные в скобки, применять не рекомендуется. Предельные отклонения высоты гаек M1-М6, изготавливаемых вырубкой, - по соответствующим стандартам на материал. Пример условного обозначения гайки исполнения 1 с диаметром резьбы d = 12 мм, с размером «под ключ» S = 18 мм, с крупным шагом резьбы с полем допуска 6Н, класса прочности 04, без покрытия:

НОВОСТИ

23 июня 201722 июня 201720 июня 201719 июня 2017

Статьи, интервью, публикации