Коротко о начислении процентов по вкладу

5 февраля 2016 г.

Часто удивляет вкладчиков процедура начисления процентов. Не многие из вкладчиков понимают, что такое капитализация процентов и как она влияет на доход, получаемый от размещения вкладов. Итак, капитализация процентов это присоединение выплаченных процентов к сумме депозита. Поэтому не в даваясь в экономическую теорию вкладчикам можно посоветовать, при равных процентных ставках по депозитам, целесообразнее выбирать тот вклад, где предусмотрена капитализация процентов. Это позволит в конце периода размещения депозита получить больше денег, при этом, чем чаще происходит капитализация процентов, тем больший доход будет получен.

Однако, в данном случае важным аспектом является именно сопоставимость процентных ставок, так как банки не редко по депозитам с капитализацией процентов предлагают пониженные процентные ставки. Часто такое снижение мотивируется более гибкими условиями депозита, возможностью снятия части депозита или же пополнения депозита. Кроме того, помимо сопоставимости процентных ставок вкладчикам следует обращать внимание на дополнительные условия начисления капитализации, так называемые опции депозита, в идеальном случае все возможные опции должны отсутствовать и проценты должны причисляться к вкладу, например, раз в квартал или раз месяц Вкладчику не знакомому с порядком расчетов дохода при различном порядке начисления процентов, для того чтобы понять какой вклад выбрать, следует уточнить у сотрудника банка доход на конец депозита для какой-либо условной суммы денег.

Такая консультация позволит понять, какой вклад доходней в абсолютных показателях, т.е. рублях, и принят решение о выборе депозита. Помимо различий в способе начисления и расчета процентов, проценты по вкладу могут начисляться с использованием фиксированной или плавающей процентной ставкой. Фиксированная процентная ставка означает жесткое фиксирование процентного дохода в договоре депозита. Плавающая процентная ставка в свою очередь означает возможное ее изменение в течение действия договора депозита. Необходимо отметить, что к депозитам с плавающей процентной ставкой у вкладчиков преимущественно негативное отношение, так существует мнение, что банк изменяет процентную ставку по подобным депозитам, так как ему угодно. Такому мнению во многом способствуют формулировки в договорах вкладов в частности формулировка, «При неблагоприятной для банка коньюктуре рынка банк имеет право принять решение об изменении процентной ставки». Многие псевдо специалисты трактуют данную формулировку как изменение процентной ставки исключительно по инициативе банка в любой период времени, когда ему угодно.

Однако это не так, плавающая процентная ставка по вкладу является таковой, поскольку привязывается к изменению какого либо индекса, стоимость займов на межбанковской бирже или ставки рефинансирования ЦБ РФ. Поэтому величина плавающей процентной ставки может, определяется по формуле (ставка на LIBOR +/- фиксированный процент) или (ставка рефинансирования ЦБ РФ +/– фиксированный процент). Подобное образование процентной ставки вызывает недоумение у многих вкладчиков, однако следует понимать, что подобное формирование процентных ставок является общемировой практикой. Для того чтобы понимать определения такой ставки вернемся к сущности банковской деятельности. Так, ставка рефинансирования ЦБ РФ (учетная ставка) это процентная ставка по центральный банк кредитует кредитные организации (коммерческие банки). Привязка процентной ставки по вкладу к ставке рефинансирования ЦБ РФ, как правило, осуществляется по рублевым депозитам.

Таким образом, плавающая процентная ставка, привязанная к ставке рефинансирования, будет меняться в зависимости от действий ЦБ РФ. Ставка LIBOR это средневзвешенная процентная ставка по межбанковским кредитам на лондонской межбанковской бирже. Данная величина фиксируется ежедневно в 11:00 дня по Западно-европейскому времени. Привязка процентной ставки по вкладу к ставке LIBOR осуществляется по валютным депозитам. В данном случае процентная ставка по вкладу будет изменяться в зависимости от коньюктуры рынка, ее изменение будет, как правило, будет происходить раз в квартал, что связно в частности с ежеквартальной выплатой и капитализацией процентов по вкладу.

Однако для более точного определения частоты изменения такой плавающей процентной ставки следует обратиться за консультацией в выбранный вами банк. В силу некоторой сложности процедуры определения плавающей выбирать такие вклады рекомендуется вкладчикам, имеющим базовые знания экономической теории, способным отслеживать и прогнозировать изменения индексов являющихся основой процентной ставки по вкладу. Для всех остальных вкладчиков не рекомендуется выбирать подобные вклады, поскольку непонимание механизма начисления процентов вызовет психологические неудобства, что является нежелательным при распоряжении денежными средствами и взаимоотношениями с банком. Следующим важным аспектом получения процентного дохода является условия досрочного расторжения договора депозита и возможность частичного изъятия депозита.

Если говорить о возможность частичного изъятия суммы депозита то, предложения банков, предусматривающие такую возможность, как правило, сопровождаются более низкими процентными ставками, нежели иные предложения. Несколько иная ситуация складывается с возможностью досрочного расторжения договора депозита без потери процентного дохода. В данном случае в договоре депозита должны быть прямым образом указаны условия досрочного расторжения депозита. При этом пересчет процентов по ставке «До востребования» на сумму депозита подлежащую изъятию из банка нельзя назвать ни льготным досрочным расторжением, ни возможностью частичного снятия суммы вклады.