ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Пассивные операции — операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов. В результате пассивных операций банки покупают дополнительные ликвидные средства, используемые для активных операций.

Пассивные операции состоят в основном из привлечения вкладов различных видов в рамках депозитных и сберегательных операций, кроме того, к ним относятся получение краткосрочных банковских ссуд, эмиссия различных ценных бумаг.

Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал.

Собственный капитал — это средства, принадлежащие непосредственно банку в отличие от заемных. Соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100.

Собственный капитал коммерческого банка включает:

Уставный фонд. Формирование ресурсов коммерческого банка начинается с формирования уставного капитала. Он является частью собственного капитала банка и занимает в его структуре значительную долю. Объявленный уставный капитал должен быть оплачен в течение года с момента выдачи лицензии.

В зависимости от формы организации банка по-разному формируется его уставный капитал:

• если банк является АО, то уставный капитал формируется в сумме номинальной стоимости акций,-распространенных либо путем открытой подписки на них, либо в порядке распределения всех акций между учредителями в соответствии с размерами их доли в уставном капитале,
• если банк паевой, то уставный капитал формируется за счет взносов-паев участников банка. Не допускается формирование уставного капитала за счет: банковских кредитов, привлеченных денежных средств, денежных средств и иных объектов политических партий, общественных и религиозных организаций, других объединений;

Резервный фонд служит для возмещения избытков от активных операций, является источником выплаты процентов по облигациям банка. Формируется резервный фонд за счет отчислений от прибыли. Как только резервные фонды достигают 100% уставного капитала, они капитализируются и начисление резервных фондов начинается заново.

Cтраховые фонды образуются банком при совершении различньк операций.

• Износ основных фондов;
• Фонды экономического стимулирования;
• Переоценку основных фондов;
• Прибыль текущего года;
• Прибыль прошлого года.

Каждым коммерческим банком величина.собственных едств в структуре пассивов определяется самостоятельно.

Привлеченные коммерческими банками средства разнообразны по составу. Это депозиты; займы, сделанные у других банков; кредиты центрального банка.

Депозит (лат. deposition — «вещь, отданная на хранение»), — любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства.

Вклады до востребования могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления об этом нка. Их назначение — текущие расчеты. Движение денег по ним может оформляться наличными деньгами, чеком, переводом. По остаткам средств на этих счетах, как правило,процент годовых не выплачивается или выплачивается, но достаточно низкий.

Депозиты, привлекаемые на определенный срок, представляют собой срочные вклады. При этом возможны собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением. Соответственно размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту банком, будет зависеть от ряда факторов: срока, суммы, выполнения условий договора.

Банки выпускают также депозитные сертификаты. Так, срочный депозитный сберегательный сертификат это денежный документ, удостоверяющий внесение в банк средств на определенный срок. Они довольно широко используются за рубежом в качестве Платежного средства. В настоящее время депозитные сертификаты получили широкое распространение ввиду их более высокой ликвидности по сравнению с обычными банковскими вкладами.

В целом депозитные сертификаты напоминают облигации, с той лишь разницей, что по облигациям обычно выплачивается годовой купон (доход), а годовой доход по сертификатам накапливается в конце срока вклада вместе с номинальной стоимостью.