БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ

Выдача кредитов предприятиям считается одной из важнейших и исторически одной из первых банковских услуг. Потребность развития этой услуги тесно ана с относительной узостью собственных внутренних ресурсов предприятия (фирмы), постоянно нуждающегося расширении финансирования его растущей деятельности, преодоление такого дефицита возможно путем получения в коммерческом банке или выпуска собственных долговых обязательств, а также продажи прав на участие в капитале и прибыли предприятия, т.е. акций. Принятие конкретного решения о размере займов той или ой фирмой в мировой практике осуществляется на уровне высших менеджеров, которые руководствуются текущими и прогнозируемыми финансовыми результатами: прибылью, объемом продаж, числом клиентов, состоянием баланса предприятия.

Наиболее широко распространенная форма кредита — банковский . В качестве кредитора в этом случае вы-пают банки, а заемщика — предприятия (фирмы), частные ца. Если интересы кредитора и заемщика совпадают, то кредитная сделка состоится.

Обеспеченные банковские ссуды предполагают наличие того или иного залога, например, ссуды, обеспеченной закладной под автомобиль или другой вид вижимого имущества . Основное требование к таким активам — их реализуемость. Главная причина, по которой банки требуют обеспечения, — риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок.

Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк становится приви-егированным кредитором, т.е. получает преимущество перед ругими кредиторами. Желательно, чтобы стоимость залога была выше стоимости ссуды. Если стоимость залога превышает размер ссуды, а банк вынужден продать его, излишек возвращается заемщику. Если залог недостаточен для погашения суды, банк в ряде случаев может добиться решения суда о возмещении разницы.

Обеспечение ссуд необходимо по ряду причин, например прочному финансовому положению заемщика, которое моет проявляться по-разному: наличием крупной задолженсти кредиторам, плохим руководством и недостаточностью ходов. При таком финансовом положении заемщик вынужден подкреплять доверие к себе, закладывая какое-либо имущество.

При выдаче необеспеченных ссуд особое внимание уделяется репутации и финансовому положению заемщика, его будущим доходам и состоянию его прошлых платежей по ссудам.

Вопреки распространенному мнению наиболее крупные ссуды и наибольший объем кредита, например в США, часто предоставляются банкам без всякого обеспечения. Крупнейшие торговые фирмы получают кредит именно на такой основе. Некоторые компании рассматриваются банками в качестве первоклассных заемщиков, и во многих случаях они получают ссуды из льготного процента. У этих компаний квалифицированное руководство, производимые ими товары и услуги пользуются большим спросом на рынке, у них сравнительно устойчивая прибыль и прочное финансовое положение.

Необеспеченные ссуды в мировой практике выдаются не только деловым фирмам, но и частным лицам, которые, имея собственные дома, постоянную работу на протяжении многих лет и своевременно погашая долги магазинам и банку, обычно могут получить ссуды без обеспечения.

Краткосрочные ссуды выдаются банками на срок не более года, на 30, 60, 90 дней. Условиями предоставления ссуды являются достаточная ликвидность заемщика, т.е. активы заемщика могут быть превращены в наличные деньги в короткий срок.

Среднесрочные ссуды берутся предприятиями в мировой практике обычно на срок от одного года до семи-восьми лет. Чаще всего такие ссуды требуют специального залога. В качестве залога выступают товарные запасы, а иногда складские помещения и другая недвижимость. Для частных лиц примером такой ссуды является кредит под залог квартиры.

Предоставляя среднесрочный кредит предприятиям, коммерческие банки обычно учитывают ряд факторов, влияющих на сохранность и использование залога. Передаваемые в залог товарные запасы должны иметь возможность длительного хранения, легкой реализации в любое время; быть подходящими объектами страхования (так как обычно передаваемые ценности в залог займа страхуются); необходима возможность изъятия этих товаров из-под контроля заемщика (либо установление тщательного контроля за их хранением), а также возможность передачи товарного залога специальной посреднической складской компании. В особых случаях, когда предприятие передает в залог товары высокого качества, по требованию банка оно должно предоставить кредитору Специальный сертификат, подтверждающий такое качество.

Методы кредитования реализуются через формы ссудного счета, порядок выдачи и погашения ссуды, способы регулирования уровня задолженности. В банковской практике нашей страны одно время широко применялся метод кредитования по обороту материальных ценностей и затрат на заработную плату, особенно при кредитовании предприятий несезонных отраслей народного хозяйства с применением специального ссудного счета. Ему на емену пришел метод кредитования по укрупненному объекту или кредитование по совокупности материальных запасов И производственных затрат с применением специального или простого ссудного счета. Данный метод Особенно широко использовался в конце 1980-х гг. В настоящее время практика кредитования значительно упрощена и применяется в основном кредитование с простого ссудного счета.