Что такое факторинг и где он используется?

26 апреля 2018 г.

Все чаще в обиходе обычного человека встречаются финансовые термины и понятия, которыми раньше пользовались исключительно узкопрофильные специалисты. Таким термином является «факторинг» – форма финансирования юридических лиц. Многие банки и финансовые организации предлагают эту услугу. Можете на примере ООО «ИнвестФакторинг» подробно ознакомиться с предлагаемыми условиями и преимуществами услуги.

Что означает слово «факторинг»?

«Факторинг» – слово английского происхождения, вошло в лексикон русского языка с распадом СССР, когда страна перешла на новую модель экономических отношений. Термин английского происхождения «factor», что в переводе означает «посредник или комиссионер».

В экономических отношениях факторинг – это погашение суммы за товар или услуги финансовой организации (посредник). Основной задачей является исключение временных издержек в погашении оплаты продукции или услуг.

Факторинг в банке – что это?

Факторинг – банковская услуга, являющаяся многофункциональной. Кредитные организации представляют ее различным компаниям и предприятиям. В таких отношениях принимают участие три стороны:

1. Поставщик;
2. Покупатель;
3. Кредитная организация.

Факторинг юридических лиц представляет собой метод кредитования, поскольку оплата за отгруженный товар или оказанные услуги производится быстро. Преимущество данного способа для компании-поставщика заключается в том, что средства поступают практически мгновенно, и он может продолжать осуществлять предпринимательскую деятельность и увеличивать обороты, при этом не зависеть от оплаты за товар контрагентом.

Виды факторинга

В настоящее время различают следующие виды факторинга:

• Внутренний. Поставщик и покупатель зарегистрированы в пределах государства.
• Международный. Участники торговых операций расположены в разных государствах.

Последний вариант имеет проволочки, поскольку учитывается разница в:

1. Законодательстве базе государств;
2. Таможенное оформление;
3. Колебаниях курсов валют и т.д.

Такой вариант взаимоотношений выгоден всем участникам: поставщик не ждет поступления средств за продукцию, покупатель может оплачивать частями задолженность банку, а финансовая организация получает вознаграждение в виде процентов и новых клиентов.

Кроме того банковские организации предлагают следующие виды факторинга:

1. Факторинг с регрессом.

Если оплата за продукцию не поступила от покупателя и финансовая организация не способна взыскать с него эту сумму, то возвращает средства банку поставщик.

2. Факторинг без регресса

При не поступлении средств на счет финансовой организации от покупателя и невозможности их взыскания, все убытки ложатся на кредитора.

Различия между факторингом и форфейтингом

Форфейтинг – процедура, предусматривающая выкуп дебиторской задолженности покупателя перед продавцом. То есть в случае неоплаты клиентом за полученную продукцию, форфейтер становится полноправным владельцем задолженности и все риски ложатся на него. А при факторинговых сделках финансовая организация не берет на себя ответственность за неоплату клиентом.