Процентный риск представляет собой вероятность финансовых потерь в результате изменения уровня процентных ставок.
Применительно к коммерческим банкам процентный риск может быть определен как риск сокращения чистого дохода банка вплоть до потери стоимости его капитала вследствие изменения уровня процентных ставок, результатом которого может стать превышение средней стоимости привлеченных над размещенными средствами.
Таким образом, процентный риск отражает уровень подверженности финансового состояния кредитной организации неблагоприятным изменениям процентных ставок. Принятие на себя процентного риска является абсолютно нормальным для коммерческого банка и может выступить важным источником получения дополнительной прибыли. Вместе с тем избыточный для данного банка уровень риска в конкретных экономических условиях может создать серьезную угрозу для финансового положения банка.
Процентный риск возникает в результате неопределенности информации относительно будущего состояния денежного рынка, а также изменения макроэкономических показателей, таких как темпы инфляции, размер бюджетного дефицита, темпы роста внутреннего национального продукта и другие. К факторам процентного риска относится также и финансовая устойчивость коммерческого банка.
Базельским Комитетом были определены следующие причины возникновения процентного риска.
Риск изменения цены.
Этот фактор является основной причиной того, что коммерческий банк несет процентный риск, и определяется как несбалансированность активов и пассивов по срокам платежа и по срочности пересмотра процентных ставок.
Риск изменения кривой дохода.
Несовпадение по времени в изменении процентных ставок по активам и пассивам может привести к риску при условии изменения конфигурации и формы кривой графика, отражающего равномерность получения дохода. Этот вид риска возникает тогда, когда непредвиденные изменения кривой графика доходов оказывают негативное воздействие на доход банка и лежащую в основе операции экономическую стоимость.
Базисный риск.
Он возникает в результате несовершенной корреляции при регулировании процентов, полученных и уплаченных по различным финансовым инструментам, не имеющим различий по своим характеристикам, при их переоценке. Например, в условиях, когда кредит сроком на один год с ежемесячной переоценкой на основе процентной ставки по одномесячным векселям казначейства США финансируется за счет депозита сроком на один год, стоимость которого ежемесячно переоценивается на основе ставки LIBOR, подвергает банк риску неожиданного изменения маржи между двумя ставками, лежащими в основе переоценки.
Риски, связанные с опционами.
Опционные сделки дают своим владельцам право на покупку, продажу или изменение условий по сделкам с облигациями, векселями и другими процентными ценными бумагами. К ним же по своему характеру можно отнести право погашения заемщиками кредитов досрочно, а также право изъятия депозитов до востребования. Заключение банками таких сделок создает для них значительные процентные риски из-за возможного изменения баланса активов и пассивов по срокам.
Таким образом, изменения процентных ставок могут неблагоприятно отражаться как на доходах банка, так и на стоимости его активов.
Оценка процентного риска с точки зрения перспективы получения дохода осуществляется при помощи такого показателя, как уровень процентной маржи.
Процентная маржа представляет собой разницу между процентным доходом от активов, приносящих доход, и процентным расходом по обязательствам банка. Процентную маржу определяют так же, как чистый доход по процентам, выраженный в отношении к объему активов, приносящих доход в виде процентов.
К числу расходов по обеспечению деятельности банка относятся:
Дп — прочие расходы банка (за исключением дохода по активным операциям) за последний отчетный период, определяемые расчетным путем на основании данных отчета о прибылях и убытках, в том числе:
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
Классика сбережений - вклад в банке. Услуги на рынке валютных обменов FOREX. Дилинговые центры FOREX. Стратегии управления инвестиционным портфелем. Оптимальный выбор — фьючерсы. Отечественный рынок производных финансовых инструментов. Есть ли вечные ценности или имеет ли смысл инвестировать в золото, серебро, платину и платиноиды? Модели ипотечного кредитования и перспективы их применения. Зарубежная недвижимость. Домик у моря. Инфляция или укрепление рубля: какое из зол меньше? Золото как инструмент оптимизации инвестиционного портфеля.Технологии ABBYY в российских банках
Перспективы применения проектного финансирования
Еврокомиссия подозревает банки в картельном сговоре
425 000 000 клиентов Facebook, которые не приносят доход
Банк как кредитная организация. Виды банков и их структура.
Федеральная резервная система США
Банки в сети Интернет. Банковские услуги как сетевой товар
Комитет банковского надзора Банка России.
Бюро кредитных историй. Через прозрачность - к доверию.
"Bank Of America" сохраняет сильные позиции в США
Виды процентных ставок
МВФ и мировой экономический кризис
Инвестиции, осуществляемые в форме капитальных вложений
"Другая дата" векселедержателю не друг.
Овердрафт - Вам все понятно?
Финансовые институты и финансовый рынок
Счета и депозиты
Мировая банковская система в условиях экономического спада
Использование средств многомерного анализа для оценки кредитного портфеля...
Юрий Хухашвили: «В банковской области у нас большой опыт»
Патентная неизбежность для малого бизнеса
О вложении средств пенсионных фондов
Ипотека: монополия или конкуренция
Нефть - стратегическое оружие XXI века
Операции коммерческих банков с ценными бумагами
Факторинговые и лизинговые операции
Инновационные программы должны быть подвергнуты "усушке"
Лучше банка может быть только… брокер!
Появление и развитие Государственного банка в России
Сущность инвестиционного процесса
Гарантийные программы правительства США
Негосударственные пенсионные фонды
Обезличенные металлические счета
Ипотека. Сегодня это слово у всех на слуху. Однако далеко не все знают...
Оценка кредитного портфеля банка
Влияние изменения курса евро на экономику России
История о кредитных историях
Первичный и вторичный рынки ценных бумаг
Макроэкономика и валютные курсы. Построение факторной модели...
Виды инвестиционных качеств ценных бумаг и методы их оценки
Что должен знать клиент, прежде чем заключить договор с банком
Государственное регулирование инвестиционной деятельности
Процентный период по договору банковского вклада
Покупать сегодня в надежде расплатиться завтра
Стандартные методы финансового анализа
Информация, размещенная на сайте, получена из открытых источников, не претендует на полноту, актуальность и гарантированную достоверность, не предоставляется с целью оказания консультативных услуг и не является публичной офертой к осуществлению каких-либо инвестиций. Редакция проекта и авторы текстов не несут ответственности за возможные убытки, связанные с использованием содержащейся на страницах портала bankmib.ru информации. Финансовое инвестирование сопряжено с повышенным риском, в связи с чем инвесторам необходимо провести самостоятельный анализ ситуации и объектов инвестирования перед вложением средств.